Zwroty z PPK. Ponad 600 mln zł w trzy miesiące

Dla porównania: w pierwszym kwartale 2024 roku wypłacono w ramach zwrotu 460 mln zł, natomiast w pierwszym kwartale 2023 roku było to 400 mln zł. Tymczasem wartość aktywów netto funduszy zdefiniowanej daty PPK wciąż rośnie i na koniec maja 2025 roku wynosiła 37,35 mld zł, a wartość aktywów netto PPK w porównaniu do kwietnia zwiększyła się o 1,12 mld zł.

W pierwszym kwartale 2025 roku dokonano ponad 210 tysięcy zwrotów o wartości ponad 607 mln zł, co oznacza, że był to rekordowy kwartał pod względem liczby i wartości dokonanych zwrotów w ramach PPK.

Dalsza część artykułu pod materiałem wideo

Jak czyszczenie butów stało się milionowym biznesem? Martyna Zastawna w Biznes Klasa Young

Wzrost zainteresowania wypłacaniem środków w ramach instytucji zwrotu miał miejsce na początku 2023 rok (dobrze to widać na poniższych wykresach), co można powiązać z pierwszym ponownym automatycznym zapisem do PPK, kiedy o PPK zrobiło się znowu "głośno". Drugi ponowny automatyczny zapis do PPK odbędzie się za niecałe dwa lata, na początku 2027 roku, czyli po czterech latach od poprzedniego.

© Licencjodawca

Ponad 37 mld zł w aktywach PPK

Co istotne, wartość aktywów PPK, pomimo dokonywanych zwrotów, cały czas rośnie i według danych PFR Portal PPK na koniec grudnia 2024 roku wynosiła nieco ponad 30 mld zł, na koniec marca 2025 roku przekroczyła 34,5 mld zł, a na koniec maja 2025 roku była już na poziomie ponad 37,3 mld zł.

© Licencjodawca

Zwrot jednym z gwarantów prywatności środków

Zwrot środków z PPK to jeden z gwarantów prywatności środków w ramach PPK. Uczestnicy PPK mogą w dowolnym momencie, ale przed osiągnięciem 60. roku życia, dokonać zwrotu lub zwrotów środków z PPK. To rozwiązanie ma podkreślać i potwierdzać to, że środki w ramach PPK stanowią prywatną własność osoby, która oszczędza w PPK.

Z wypłaty środków w formie zwrotu można skorzystać wielokrotnie, za każdym razem wypłacana jest całość znajdujących się na rachunku PPK środków. Zwrot wiąże się z kilkoma potrąceniami. Co ważne, osoba dokonująca zwrotu środków z PPK nie rezygnuje z oszczędzania w PPK. Rezygnacja z dokonywania wpłat do PPK to inna konstrukcja. Zwrot oznacza wypłatę wszystkich środków, które są zgromadzone na rachunku uczestnika PPK. Podczas zwrotu dokonywane są potrącenia zarówno z wpłat pracodawcy, jak i wpłaty uczestnika PPK, ponadto uczestnik traci zasilenia ze środków publicznych (dopłatę/dopłaty roczne oraz wpłatę powitalną).

Rezygnacja z PPK a zwrot środków z PPK

Od zwrotu środków w ramach PPK należy odróżniać rezygnacje z dokonywania wpłat do PPK. Złożenie pracodawcy deklaracji rezygnacji z PPK oznacza, że rezygnujemy z oszczędzania w pracowniczym planie kapitałowym (możemy ją złożyć, zanim zostaniemy zapisani do PPK, ale również na etapie uczestnictwa w PPK), w takiej sytuacji środki nie są wpłacane na rachunek PPK.

Nie otrzymujemy ani zasileń ze środków publicznych, ani wpłat pracodawcy, nie jest również potrącana wpłata uczestnika PPK. Warto pamiętać, że do PPK można się ponownie zapisać po złożeniu deklaracji rezygnacji. Żeby to zrobić, należy złożyć odpowiednią deklarację swojemu pracodawcy. W przypadku zwrotu nowe wpłaty nadal trafiają na rachunek uczestnika PPK, wypłacane są tylko środki, które znajdują się na rachunku w momencie złożenia dyspozycji zwrotu.

Oskar Sobolewski, ekspert emerytalny i rynku pracy w HRK Payroll Consulting